有一个小女孩住在大海边，她是一个孤儿，天天在大海边徘徊。有一天，她不小心掉入海中，是美人鱼救了她，等下午醒后，她就看见了美人鱼，小女孩说：“你是谁？”美人鱼回答：“我是美人鱼，我叫美兰达。”小女孩说：“是你救了我！”美兰达回答：“是！”小女孩说了一声谢谢。美兰达说：“我可以做你的朋友吗？”小女孩说：“可以！”于是，美兰达给小女孩戴上了蝴蝶结，把小女孩带进了水里。小女孩发现自己可以在水中游动，还可以在水中呼吸。美兰达说：“这个蝴蝶结可以让你在水中生活。”她们已经成了好朋友，日子一天天过去了。
忽然有一天，她们在一起玩耍时，海巫听见了笑声，赶过来说：“太吵了！我要把你们变成怪物！”海巫又说：“你们石头剪刀布，谁赢了谁就走！”小女孩悄悄对美兰达说：“我们一起出石头。”小女孩想：“出石头的话，我就出剪刀，故意被她打败！”可是，美兰达是这样想的：“她不会出剪刀吧！那我要出布”。结果小女孩出了剪刀，美兰达出了布。小女孩赢了。她正在伤心大哭时被海巫用魔法变走，大声的对美兰达喊：“我在躲猫猫的地方等你”
美兰达被变成怪物之后，来到了躲猫猫的地方。小女孩看见了美兰达说：“你是谁？你是美兰达吗？”美兰达回答：“我是美兰达。”小女孩紧紧地抱住了她。美兰达说：“你不怕我吗？”小女孩说：“真正的朋友是离别后的牵挂，是彼此间的珍爱，不管你变成什么样子！”
